ПРАКТИЧЕСКИЙ СЕМИНАР ДЛЯ БУХГАЛТЕРОВ В ТОМСКЕ

05 апреля 2021, ТОМСК

Запись на семинар по телефонам: 8 (3822) 235-549, 8-909-542-91-76 (Вадим Сергеевич)

«НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ И ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ В 2021 ГОДУ»

ЛЕКТОР: Един Константин Викторович (г. Новосибирск)

Аккредитованный преподаватель ИПБ России и Палаты налоговых консультантов, член Президентского совета ИПБ России, Президент "Сибирского бухгалтерского союза", член Общественного совета при Министерстве финансов и налоговой политики Новосибирской области. Автор более 30 статей по проблемам управления затратами и налоговому планированию. г. Новосибирск.

ПОДРОБНЕЕ О ЛЕКТОРЕ И ФОТО НАШИХ СЕМИНАРОВ

Дата проведения: 05 апреля 2021 г.

Место проведения: Томск, ул. Московский тракт, 2 г, каб. 309.

Продолжительность обучения: 1 день, 10.00 – 17.00

Стоимость обучения: 5.900 руб.

Скидки: 2 и более чел. - 10%

Документ по итогам обучения: выдается именной сертификат установленного образца

Целевая аудитория: главные бухгалтеры, бухгалтеры организаций всех форм собственности.

Цель СЕМИНАРА:

• Дать участникам семинара все существующие в России безопасные и законные способы снижения (оптимизации) налогообложения и страховых взносов в разрезе их практического применения.
• Дать план действий по сбору данных их оценке и пошаговую программу действий по непосредственной оптимизации налогов и сборов.
• Разработать собственный план действий при возникновении претензий со стороны налоговых органов.

Программа семинара:

1. НАЛОГОВЫЕ РИСКИ И НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ.

• Понятие и правовой статус налогового законодательства.
• Обоснованная и необоснованная налоговая выгода. Налоговое планирование и уклонение от уплаты налогов.
• Налоговые риски при работе с недобросовестным контрагентом. Как «проверить» контрагента – рекомендации: что проверять и каким способом.
• Последствия принятия статьи НК 54.1.
• Признаки неблагонадежности компаний. Административная, налоговая и уголовная ответственность за применение нелегитимных схем оптимизации налоговой нагрузки.

2. НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ.

• Выбор организационно-правовой формы юридического лица.
• Выбор места регистрации.
• Налоговые режимы - ОСН, УСНО, ПСН.
• Выбор договорной формы осуществления деятельности. Недостатки договорной работы и налоговые последствия.
• Льготные предприятия как инструмент налоговой оптимизации: особые экономические зоны, свободные экономические зоны, территории опережающего развития.
• Налоговое планирование с участием нерезидентных структур.
• Антиофшорное законодательство (Закон о контролируемых иностранных компаниях (КИК)- деофшоризации).
• Инструменты налогового мониторинга.

3. НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ И ОПТИМИЗАЦИЯ ОТДЕЛЬНЫХ НАЛОГОВ.

• Налог на прибыль.
  • Выбор способа начисления амортизации.
  • Реализация имущества.
  • Создание резервов .
  • Прекращение кредиторской задолженности без оплаты. Происхождение задолженности, подлежащей прекращению без оплаты. Мировые соглашения, соглашения о прощении долга, капитализация кредиторской задолженности.
  • Реорганизация компании: Использование реорганизационных процедур присоединения. Использование убытка присоединенной компании. Заблуждения и ошибки. налогоплательщика. Риски непризнания налоговых результатов.
  • Расходы на оплату труда.
  • Планирование сроков уплаты налога.
  • Льготы по налогу на прибыль. «Дробление» бизнеса с использованием льготных налоговых режимов.
  • Схемы с переносом сроков уплаты налога; схемы «быстрого списания расходов»; схемы, используемые в «производственных» предприятиях; схемы «распределения» прибыли или убытков и т.д.
  • Использование аутсорсинговых технологий (примеры: возвратная аренда, операции с товарными знаками и знаками обслуживания, переработка давальческого сырья и др.).
• Страховые взносы, начисляемые на заработную плату.
  • Выбор договорных отношений с работниками. Законодательные ограничения для договоров «аутсорсинга персонала». Использование договоров и сделок «о передаче имущества» (аренда, предоставление имущества в пользование).
  • Льготы и договорные «компенсации».
  • Формирование соцпакета для сотрудника.
  • Использование труда иностранцев.
• Налог на добавленную стоимость.
  • Практика применения главы 21 Налогового кодекса РФ и спорные вопросы, связанные с исчислением НДС;
  • введение обязанности по восстановлению «входящего» НДС при получении субсидий из бюджета;
  • определение суммы НДС при отсутствии в договоре указания на него;
  • возможность применения вычетов при приобретении товара за счёт кредитов и бюджетных средств;
  • Разъяснения по применению нового порядка восстановления «входящего» НДС в отношении экспортных операций: подтверждение права на «невосстановление», организация раздельного учёта при наличии складских остатков, определение перечня «сырьевых» товаров.
  • Освобождение от уплаты НДС. Схемы избежания НДС с авансов.
  • Раздельный учет НДС.
  • «Дробление» бизнеса с использованием льготных налоговых режимов.
  • Работа по посредническим договорам.
• Налог на имущество организаций и транспортный налог.
  • Переоценка основных средств.
  • Передача имущества в собственность другой организации или предпринимателя
  • Сдача в лизинг.
  • Списание неиспользуемого имущества.

4. НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ В ГРУППЕ КОМПАНИЙ.

• Трансфертное ценообразование.
• Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса.
• Передача имущества, денежных средств, доходов и расходов в группах компаний.
• Налоговое планирование инвестиций. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями.

5. НЕОБХОДИМЫЕ УСЛОВИЯ НАЛОГОВОЙ ОПТИМИЗАЦИИ.

• Непритворный характер заключаемых сделок.
• «Деловая цель», «легенда», отсутствие дублирующихся функций.
• Грамотное обоснование цен, новое антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками.
• Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, ее негативные последствия и когда она допустима.
• Самостоятельность низконалоговых субъектов.

6. ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ. ПЕРСОНАЛЬНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ.

********

Контакты. Подать заявку на обучение Вы можете по телефонам: 8 (3822) 235-549, 8-909-542-91-76 Леоненко Вадим Сергеевич. Либо по электронной почте: sistema-70@yandex.ru